Yrityksen luottokelpoisuuden analyysi: melkein monimutkainen

Jokainen yritys kohtaavat ennemmin tai myöhemmintarve ottaa tietty määrä luotolla nykyisen toiminnan tarjoamiseksi, kalliiden laitteiden hankkimiseksi tai muuhun tarkoitukseen. Ilmeisesti ei kaikkien yritysten pitäisi saada lainaa - yritykset eroavat toisistaan ​​eräissä indikaattoreissa, jotka luonnehtivat yrityksen luotettavuutta ja riskin suuruutta lainan myöntämisen yhteydessä. Tässä artikkelissa puhutaan siitä, mikä on yrityksen luottokelpoisuuden analyysi ja miten se toteutetaan.

Luoton antaminen liittyy ainatietyt riskit, koska velallinen ei aina pysty palauttamaan rahaa. Tämän riskin minimoimiseksi suuret rahoituslaitokset tekevät yritykselle ennen lainan myöntämistä yrityksen ns. Luottotutkimuksen arvioidakseen lainanantotavan tarkoituksenmukaisuutta tietylle yritykselle. Analyysin tulosten perusteella päätetään, myönnetäänkö vai ei lainaa, on myös mahdollista muuttaa lainan ehtoja - muuttamalla lainan määrää, korkoa ja maturiteettia.

Luottokelpoisuuden analyysiä ei saa suorittaavain ulkopuolelta, mutta myös sisäpuolelta. Luottokelpoisuuden analysointi voi ja pitäisi tehdä, koska sen avulla voit ennakoida pankkien etukäteen tekemät päätökset ja ennakoida etukäteen, onko kannattaa hankkia resursseja ulkopuolelta. Tätä menettelyä harjoittavat usein myös tilintarkastusyhteisöt, kuten he kirjoittavat yrityksen johtotapaa koskevissa päätelmissään.

Käytännön näkökulmasta, analyysiorganisaation luottokelpoisuus on laskelma useista avainindikaattoreista, joiden arvot perustuvat, ja lausunto siitä, miten yritys kykenee hankkimaan lainan:

1) Suhde "Myyntivolyymi / vaihto-omaisuus"- tämä suhde osoittaa liikevaihdon määrän ja sen vuoksi yhtiön liikevoiton tehokkuuden. Mitä korkeampi tämä indikaattori - sitä tehokkaammin yrityksen toiminta rakentuu ja sen vuoksi luotettavampi on velallinen.

2) Myyntimäärän / omaisuuden arvopääoma "- luonnehtii yrityksen osakepääoman käytön tehokkuutta. Mitä suurempi tämän indikaattorin arvo on, sitä korkeampi on yrityksen luottokelpoisuus.
Jos yrityksen luottoanalyysitoteutetaan "kiireessä", joskus rajoitettu vain kahteen edellä mainittuun numeroon. Tämä lähestymistapa on kuitenkin oikea tapa epäonnistua, koska täysi analyysi koskee kolmen muun indikaattorin huomioon ottamista:

3) "lyhyen aikavälin" suhdevelka / oma pääoma "- luonnehtii yrityksen velkojen kattavuutta pääomasta. Mitä pienempi tämä suhde, sitä helpompi on, että yritys maksaa velkojilleen.

4) Suhde "saaminen"velka / liikevaihto "- voit arvioida yrityksen velallisten velanmaksun. On loogista, että potentiaalinen luotonantaja on kiinnostunut tekemään tämä indikaattori mahdollisimman pieneksi, koska koska velka yritykselle muuttuu rahaksi, sitä luotettavampi on velallinen.

5) likvidien varojen suhde / lyhytaikaisetvelka "- luonnehtii yrityksen kiireellisimpien velkojen kattavuus likvideimmillä varoilla. Mitä korkeampi tämä indikaattori - sitä parempi yritys tuntee luottokelpoisuuden suhteen.

Vain sen jälkeen, kun se on laskettu (mieluitenuseat viime vuosina), nämä indikaattorit, yrityksen luottokelpoisuuden analyysia voidaan pitää täydellisenä. Nyt et voi pelätä lainan myöntämistä yritykselle, koska lainanantaja tietää kaikki rahoitustiedot.